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第一章：个人综合所得税应如何申报最划算？11

1个人综合所得税12

2个人薪资所得15

3薪金免课税部份17

4夫妻薪资申报方式19

5薪金免课税部份25

6扶养亲属免税额29

7一般扣除额32

8特别扣除额36

9残障特别扣除额39

10列举扣除额—捐赠41

11列举扣除额—保险费44

12列举扣除额—医药及生育费46

13列举扣除额—灾害损失50

14列举扣除额—购屋借款利息52

15扶养亲属免税额的节税规划55

16夫妻薪资的申报方式58

17财产交易所得67

18变动所得的课税规定71

19税率及税额的计算77

20重购自用住宅的扣抵税额81

所得税法85

所得税法施行细则120

第二章 买卖房地产必需注意的税金问题与节税管道141

1购买房屋应缴纳的税金142

2持有土地应缴纳的税金145

3拥有房屋所须缴纳的税金150

4土地被徵收的补偿款155

5财产租赁收入158

6农地出售的增值税163

7持有空地须注意被课徵空地税165

8出售不动产应缴纳增值税168

9出售自用住宅用地增值税优惠税率175

10重购自用住宅可申请退税178

土地税法181

土地税法施行细则195

房屋税条例212

第三章 如合把握遗产税与赠与税的节税窍门217

1多少财产需徵遗产税218

2如何填报遗产税222

3配偶继承财产225

4遗产税的课税方式227

5抛弃继承权的运用231

6亡故者有保险金时234

7生前有赠与财产时236

8继承人是未成年时238

9农地之继承241

10遗产税的申报与缴纳243

11赠与税246

12特殊赠与—附有负债或低价转让251

13特殊赠与—变更房屋名义255

14特殊赠与—以未成年子女名义购屋258

15中籤股票的赠与261

16离婚时的财产划分263

17农地的赠与266

18继承、赠与的财产评价268

第四章 利息及股利的税金，您也应该注意！283

1储蓄存款利息收入须课徵税金284

2股票买卖288

3股利收入须课徵税金290

4资本公积转增资取得股票股利免计入当年所得293

5投资重要科技事业可以抵扣所得税额295

6债券利息所得的课税规定298

7短期票券的利息收入采分离课税301

第五章 保险金与退休金能否省税？节税？305

1公务人员退休金的课税内容306

2领取企业退休金的课税问题310

3退休金及相关所得的就源扣缴313

4保险金是条好的节税管道316

遗产及赠与税法319

遗产及赠与税法施行细则330

第六章 公司经营上，需注意的营业税种种问题341

1统一发票的使用342

2营利事业与营业税345

3营业税纳税额计算（Ⅰ）350

4营业税纳税额计算（Ⅱ）353

5营业税纳税额计算（Ⅲ）356

6营业税免税范围359

7小规模营利事业营业税的课徵方式362

8小规模营利事业查定销售额的计算方式365

9营业税的申报和缴纳369

第七章 营利事业所得税的节税策略（Ⅰ）373

1营利事业所得额的计算374

2营利事业收入总额的计算377

3营业上的必要费用379

4不属于营业上必要的费用383

5申报所得时需依税法调整的项目385

6以公司产品作为赠品时须报备388

7公司研究发展费用可抵减税额391

8公司使用交际费的特别规定393

9转让公司股票给继承者396

促进产业升级条例400

促进产业升级条例施行细则410

股份有限公司研究发展、人才培训及建立国际品牌形象支出适用投资抵减办法427

第八章 营利事业所得税的节税策略（Ⅱ）431

1营利事业的会讨纪录432

2给付薪资须代扣税金434

3扣缴义务人450

4蓝色申报书455

5请会计师签证的好处458

6申报营利事业所得期限460

7小规模营利事业所得税的核算463

各类所得扣缴率标准468

第九章 其他在日常生活上必需注意的种种税金问题471

1消费行为与营业税472

2休闲娱乐须缴的税金475

3买卖股票应缴纳的税金478

4汽、机车须缴纳的税金480

5不动产移转登记时须课徵契税485

6订定契约书需贴印花489

使用牌照税法492

证券交易税条例498

印花税501

娱乐税法506

第十章 对税金不服时如何申诉？511

1税金缴纳不足时512

2税法罚金的种类514

3溢缴税金时517

4对于核定税额不服时519

税捐稽徵法522